Ashtu si fondet e përbashkëta, ETF shpërndajnë fitimet kapitale (zakonisht në dhjetor të çdo viti) dhe dividentët (mujore ose tremujore, në varësi të ETF). Edhe pse fitimet kapitale për ETF-të e indeksit janë të rralla, mund të përballeni me taksa mbi fitimet e kapitalit edhe nëse nuk keni shitur asnjë aksion.
A i nënshtrohen ETF-të fitimeve kapitale?
Kur ETF-të thjesht blihen dhe shiten, nuk ka fitime kapitale ose taksa të shkaktuara. Për shkak se ETF-të konsiderohen përgjithësisht mjete investimi "të përçuara", ETF-të zakonisht nuk i ekspozojnë aksionarët e tyre ndaj fitimeve kapitale.
Si i shmangin taksat ETF-të?
ETF lejojnë investitorët të anashkalojnë një rregull tatimor që gjendet midis transaksioneve të fondeve të përbashkëta që lidhen me deklarimin e fitimeve kapitale. Kur një fond i përbashkët shet aktive në portofolin e tij, aksionarët e fondit janë të prirur për ato fitime kapitale.
A kanë ETF-të avantazhe tatimore?
ETF-të mund të jenë më efikase tatimore krahasuar me fondet e përbashkëta tradicionale. Në përgjithësi, mbajtja e një ETF në një llogari të tatueshme do të gjenerojë më pak detyrime tatimore sesa nëse mbani një fond të përbashkët të strukturuar në të njëjtën llogari. … Të dyja i nënshtrohen tatimit mbi fitimet kapitale dhe taksimit të të ardhurave nga dividentët.
A është ETF i tatueshëm?
Në rastin e ETF-ve në Indi, fitimet kapitale afatshkurtër tatohen me shkallën më të lartë të tatimit për investitorin në fjalë ndërsa fitimet kapitale afatgjata tatohen me 10% pa indeksimi ose në 20% me përfitimet e indeksimit. Prandaj, ETF-të në Indi kanë rezultate më të ulëta për sa i përket kthimit, si dhe për sa i përket efikasitetit tatimor.
