Një nga ndryshimet e mëdha në Aktin SECURE ishte eliminimi i shtrirjes së IRA për shumicën e përfituesve jo-bashkëshortë. Ai u zëvendësua me "rregullin 10-vjeçar", i cili thotë se fondet e trashëguara të IRA (ose Roth IRA) duhet të tërhiqen deri në fund të periudhës 10-vjeçare pas vdekjes sëPronari IRA.
Cilat janë rregullat e reja për Roth IRA-të e trashëguara?
Nëse trashëgon një Roth IRA nga një prind ose jo bashkëshort i cili vdiq në vitin 2020 ose më vonë, mund të:
- Hap një IRA të trashëguar dhe tërhiq të gjitha fondet brenda 10 viteve. Ju nuk keni RMD, por periudha maksimale e lejuar e shpërndarjes është 10 vjet.
- Hapni një IRA të trashëguar dhe zgjeroni RMD-të gjatë gjithë jetës tuaj.
A zbatohet Akti SECURE për IRA ekzistuese të trashëguar?
Në shumicën e rasteve, IRA e trashëguar duhet të shpërndahet plotësisht brenda 10 viteve pasi pronari origjinal ka vdekur. Përfituesi mund të shpërndajë IRA në çdo plan, por IRA duhet të shpërndahet plotësisht deri në fund të 10 viteve. … Akti SIGURT zbatohet si për IRA-të tradicionale ashtu edhe për IRA-të Roth
A zbatohet rregulli 10-vjeçar i SIGURIT për Roth IRA?
Kush tjetër merr një pushim nga kjo? Përgjigje: Tim, po, bashkëshortët përjashtohen nga rregulli i ri 10-vjeçari krijuar në Aktin SIGURT. Shumica e përfituesve të tjerë i nënshtrohen rregullit 10-vjeçar kur trashëgojnë IRA, Roth IRA dhe llogaritë e daljes në pension si 401(k) përveç nëse ata janë një "përfitues i caktuar i kualifikuar ".
A paguajnë trashëgimtarët taksa për Roth IRA-të e trashëguara?
Përfituesit e Roth IRA mund të tërheqin kontributet pa taksa në çdo kohë. … Fitimet nga një Roth i trashëguar mund të tërhiqen gjithashtu pa taksa, për sa kohë që llogaria kishte qenë e hapur për të paktën pesë vjet në kohën kur mbajtësi i llogarisë vdiq.
